1、發(fā)貨確認(rèn)收入概述

我們知道，用友U8在應(yīng)收管理模塊只能拿銷售發(fā)票確認(rèn)收入編制會(huì)計(jì)憑證。但是，很多用戶都有這樣的需求：開(kāi)據(jù)發(fā)貨單后，拿發(fā)貨單確認(rèn)收入編制會(huì)計(jì)憑證，銷售發(fā)票是在向客戶要款時(shí)才開(kāi)據(jù)的，發(fā)票要與發(fā)貨單建立關(guān)系，能查出還有多少發(fā)貨單沒(méi)有開(kāi)發(fā)票。

而且，這樣的需求，經(jīng)常與內(nèi)外賬相關(guān)。內(nèi)賬拿發(fā)貨單確認(rèn)應(yīng)收，外賬拿打印的銷售發(fā)票確認(rèn)收入并繳稅。

這樣的需求如何實(shí)現(xiàn)呢？

蕪湖用友軟件公司針對(duì)上述需求開(kāi)發(fā)了《發(fā)貨確認(rèn)收入》插件。基本思路是：把用友銷售管理模塊的銷售發(fā)票當(dāng)發(fā)貨單用，在插件中再開(kāi)發(fā)一張銷售發(fā)票。發(fā)貨時(shí)直接在銷售管理模塊開(kāi)據(jù)銷售發(fā)票（視同發(fā)貨單），在應(yīng)收模塊拿這張銷售發(fā)票（視同發(fā)貨單）確認(rèn)應(yīng)收編制會(huì)計(jì)憑證入賬。到需要實(shí)際開(kāi)發(fā)票時(shí)，再在尊友公司開(kāi)發(fā)的《發(fā)貨確認(rèn)收入》插件中，參照發(fā)貨單生成銷售發(fā)票（是插件中的發(fā)票不是銷售模塊的發(fā)票），并傳到金稅中打印實(shí)際的增值稅發(fā)票。

2、發(fā)貨確認(rèn)收入流程圖

流程說(shuō)明：

n 發(fā)貨時(shí)，在U8銷售管理模塊直接開(kāi)據(jù)銷售發(fā)票（視同發(fā)貨單），銷售發(fā)票復(fù)核后自動(dòng)生成發(fā)貨單。

n 銷售發(fā)票（視同發(fā)貨單）傳入應(yīng)收模塊審核后，編制會(huì)計(jì)憑證傳入總賬模塊。

n 到實(shí)際需要開(kāi)發(fā)票時(shí)，在發(fā)貨確認(rèn)收入插件中開(kāi)據(jù)銷售發(fā)票（插件的）。

n 把銷售發(fā)票（插件的）導(dǎo)出到TXT文件中。

n 再引入到金稅系統(tǒng)中，就可以打印增值稅發(fā)票了。

3、插件界面截圖

n 插件中開(kāi)好的發(fā)票界面，與U8界面風(fēng)格是完全一致的，可以通過(guò)發(fā)票類型選擇普通發(fā)票、專用發(fā)票、紅字普通發(fā)票、紅字專用發(fā)票。

n 點(diǎn)擊金稅按扭后，彈出金稅導(dǎo)入界面。

4、案例介紹

用戶需求：

江西某藥廠，與客戶一般都簽有3-6個(gè)月的賬期，在發(fā)貨時(shí)就需要詳細(xì)核算應(yīng)收款的增減變動(dòng)，但不能因?yàn)楹怂銘?yīng)收而提前繳納稅款，希望在賬期期滿開(kāi)發(fā)票收款時(shí)再繳稅。

解決方案：

分設(shè)內(nèi)外兩套賬。外賬只啟用總賬和報(bào)表兩個(gè)模塊，用于應(yīng)付會(huì)計(jì)師事務(wù)所年度審計(jì)和稅務(wù)。內(nèi)賬啟用財(cái)務(wù)、供應(yīng)鏈、生產(chǎn)制造各模塊，內(nèi)賬是企業(yè)真正的管理平臺(tái)。

內(nèi)賬因?yàn)槭钦尜~，在發(fā)貨時(shí)就需要確認(rèn)應(yīng)收款，在應(yīng)收管理模塊編制會(huì)計(jì)憑證傳入總賬（當(dāng)然內(nèi)賬只確認(rèn)應(yīng)收，并不據(jù)此繳稅）。在賬期期滿前一個(gè)星期，由銷售部門在尊友公司開(kāi)發(fā)的插件中開(kāi)據(jù)銷售發(fā)票，并傳入金稅系統(tǒng)打印實(shí)際的增值稅專用發(fā)票，增值稅專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)交給業(yè)務(wù)員去客戶處要款，記賬聯(lián)交給會(huì)計(jì)部門用于在外賬確認(rèn)收入和編制會(huì)計(jì)憑證，并據(jù)此向稅務(wù)部門納稅。

應(yīng)用效果：

江西某藥廠通過(guò)使用尊友公司開(kāi)發(fā)的插件，在內(nèi)賬，發(fā)貨時(shí)確認(rèn)應(yīng)收，實(shí)現(xiàn)了在內(nèi)賬及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)的核算應(yīng)收賬款。在外賬，開(kāi)發(fā)票收款時(shí)確認(rèn)收入，據(jù)此繳稅，達(dá)到了延時(shí)納稅和資金延時(shí)流出體外的目的。